Le 5 octobre 2026, l'Office of Foreign Assets Control (OFAC), rattaché au Département du Trésor des États-Unis, a publié une alerte à l'attention des institutions financières étrangères qui entretiennent des relations d'affaires avec l'Iran, accompagnée d'une FAQ 156 modifiée et d'une série de retraits de la liste SDN (Specially Designated Nationals). L'alerte formalise les attentes de l'OFAC à l'égard des banques non américaines dont l'activité de correspondance bancaire ou de financement du commerce en USD touche à des paiements proches de l'Iran.
Les banques étrangères disposant de relations de correspondance bancaire en USD et exposées à des transactions liées à l'Iran doivent immédiatement mettre à jour leur filtrage SDN pour tenir compte des retraits du 5 octobre 2026 et de la FAQ 156 modifiée, et évaluer leur exposition institutionnelle aux transactions liées à l'Iran, sous peine de sanctions civiles au titre de l'International Emergency Economic Powers Act (IEEPA) et du 31 CFR Part 501, de transactions bloquées et de la perte de l'accès à la correspondance bancaire en USD. Les sanctions de l'OFAC relèvent d'un régime de responsabilité stricte, les pénalités étant sensiblement réduites en cas de divulgation volontaire.
Qu'a modifié l'OFAC le 5 octobre 2026 ?
La publication, sur la page des actions récentes de l'OFAC, regroupe trois éléments distincts que les équipes de conformité ne doivent pas traiter comme un tout. Le premier est l'alerte « Notice to Foreign Financial Institutions Conducting Business with Iran », un avertissement formel de l'OFAC adressé aux banques non américaines sur le risque de sanctions lié à l'Iran dans leurs flux de correspondance et de financement du commerce. Le deuxième élément est une FAQ 156 modifiée, relative à l'Iran, qui actualise les directives publiées par l'OFAC sur l'application du programme de sanctions contre l'Iran. Le troisième est une série de retraits de la liste SDN, et non de nouvelles désignations.
Les entrées retirées sont rattachées aux programmes IRAQ2 et SDNT, et non à l'Iran : IRAQ2 couvre d'anciens responsables et entités du régime irakien issus des sanctions d'avant 2003, tels que d'anciens ministres et des responsables de la Real Estate Bank, tandis que SDNT couvre les désignations liées au trafic de stupéfiants en Colombie. Il s'agit d'un assainissement opérationnel des registres, qui exige néanmoins une actualisation du filtrage, afin que les transactions validées ne correspondent plus à tort à des parties que l'OFAC a retirées et que les fonds bloqués uniquement en raison d'une partie désormais retirée puissent être débloqués via la procédure de déblocage de l'OFAC.
| Action du 5 octobre 2026 | Nature | Ce que la conformité doit faire |
|---|---|---|
| Alerte Iran à destination des institutions financières étrangères | Avertissement formel de l'OFAC aux banques non américaines sur le risque de sanctions lié à l'Iran | Évaluer l'exposition institutionnelle à l'Iran dans les flux de correspondance et de financement du commerce |
| FAQ 156 modifiée | Directive actualisée de l'OFAC sur le programme de sanctions contre l'Iran | Mettre à jour la logique de filtrage, la formation et les directives internes |
| Retraits de la liste SDN (IRAQ2, SDNT) | Suppressions d'anciennes entrées Irak et stupéfiants Colombie | Actualiser les listes de filtrage ; lever les faux signalements ; examiner les fonds bloqués |
Quelles banques étrangères sont exposées à l'alerte sur l'Iran ?
L'alerte s'adresse explicitement aux institutions financières étrangères, et l'exposition dépend du clearing en dollars américains. Toute transaction qui touche au système financier américain ou à une personne américaine relève de la compétence de l'OFAC, ce qui explique qu'une banque non américaine traitant un paiement transfrontalier proche de l'Iran via un correspondant américain reste dans le périmètre. Les acteurs directement exposés sont les banques étrangères disposant de correspondance bancaire en USD et d'une exposition aux transactions liées à l'Iran, les équipes de conformité sanctions et LCB-FT des institutions financières non américaines, les banques correspondantes qui acheminent des paiements transfrontaliers proches de l'Iran et les banques de financement du commerce traitant des paiements liés à l'Iran.
La règle des 50 % accentue l'exposition : toute entité détenue à 50 % ou plus, en cumul, par des personnes bloquées est elle-même bloquée, même si elle n'est pas inscrite séparément, de sorte que la logique de filtrage doit agréger les droits de propriété et non se limiter à rapprocher des noms. Les banques dont les relations avec leurs banques répondantes incluent des institutions établies dans des juridictions où les corridors commerciaux avec l'Iran sont actifs encourent le risque résiduel le plus élevé.
Que doivent faire les équipes de conformité, et dans quels délais ?
L'action est immédiate. Les modifications de la liste SDN entrent en vigueur dès leur publication et l'alerte constitue un avertissement d'application immédiate, de sorte qu'il n'existe aucune échéance de conformité à venir pour s'organiser. Les équipes sanctions et LCB-FT des banques non américaines exposées doivent traiter la mise à jour du filtrage et l'évaluation de l'exposition comme un travail à effectuer le jour même, et non comme une tâche trimestrielle planifiée.
- Récupérer la mise à jour de la liste SDN du 5 octobre 2026 et actualiser tous les moteurs de filtrage, le filtrage des transactions, l'onboarding des clients et la due diligence en matière de correspondance bancaire, afin que les parties IRAQ2 et SDNT retirées ne correspondent plus.
- Confronter la FAQ 156 modifiée à votre interprétation actuelle des sanctions sur l'Iran et actualiser la logique de filtrage, les directives internes et la formation en première ligne partout où la doctrine a évolué.
- Évaluer l'exposition institutionnelle aux transactions liées à l'Iran dans les flux de correspondance et de financement du commerce, en privilégiant les banques répondantes et les clients établis dans les juridictions où les corridors commerciaux avec l'Iran sont actifs.
- Examiner les fonds ou transactions précédemment bloqués uniquement en raison d'une partie désormais retirée, et préparer, le cas échéant, des demandes de déblocage auprès de l'OFAC.
- Briefer les chargés de relation en financement du commerce et en correspondance bancaire sur les attentes formulées dans l'alerte avant qu'ils ne traitent le prochain paiement proche de l'Iran.
Que se passe-t-il si une banque manque la mise à jour du filtrage ?
L'action de l'OFAC en matière de contrôle repose sur un régime de responsabilité stricte : les sanctions civiles s'appliquent sans qu'il soit nécessaire de prouver l'intention, ce qui explique qu'une liste de filtrage obsolète constitue en soi l'infraction, et non un simple manquement opérationnel. Les pénalités relèvent de l'IEEPA (50 U.S.C. 1701-1706) et des Reporting, Procedures and Penalties Regulations au titre du 31 CFR Part 501, une atténuation étant possible en cas de divulgation volontaire au titre du 31 CFR Part 501, Appendix A.
Au-delà de l'amende, la menace commerciale pour une banque étrangère réside dans la perte de l'accès à la correspondance bancaire en USD. Une seule violation des sanctions sur l'Iran peut amener un correspondant américain à rompre la relation, privant la banque du clearing en dollars. Les transactions bloquées restent gelées jusqu'à ce que l'OFAC autorise leur déblocage, et une répétition d'expositions proches de l'Iran, celles-là mêmes que l'alerte dénonçait, aggrave à la fois la pénalité et la conséquence en matière de risque de correspondance.
Prochaines étapes : confirmez que votre prestataire de filtrage a intégré la mise à jour SDN du 5 octobre, effectuez une revue rétroactive des parties retirées, documentez la revue de la FAQ 156 au regard de vos directives internes et briefez vos équipes de correspondance bancaire et de financement du commerce. Obsidian suit les actions de l'OFAC par juridiction au fur et à mesure de leur publication, afin que votre équipe découvre la prochaine alerte sans avoir à reconstruire la veille.
